境外投资服务方案

境外投资服务方案

（基于《国务院关于对外投资的规定》第837号令，2026年7月1日施行）

第一部分：政策背景与服务定位

2026年6月1日，国务院正式公布《国务院关于对外投资的规定》（国务院令第837号，以下简称“新规”），自2026年7月1日起施行。新规将投资者范围拓展至包括中国境内的企业、其他组织和居民个人，明确将境外投资与出口管制、技术出口、跨境服务、数据出境和人员跨境服务直接衔接，强化投资者主体责任，显著加重了违法后果。新规标志着中国境外投资管理从“审批为主”向“全过程合规”的重大转型。

福州作为福建省会、海上丝绸之路核心区，设有福州自贸片区，3亿美元以下非敏感项目可直接在片区办理，具有天然优势和便捷通道。福州圣鹏财务顾问有限责任公司立足福州本土，依托对福建企业出海需求的深入理解，致力于为客户提供“投资审批+出口管制+数据合规+制裁应对”一体化的专业服务。

第二部分：服务产品体系

服务产品一：境外投资全流程合规服务

针对境内企业开展的境外直接投资（ODI）项目，提供从投资方案设计到资金汇出的全流程合规服务。

服务内容：

1、项目合规初步诊断：评估投资项目是否涉及敏感行业（含人工智能、半导体、生物医药、先进材料、云计算等数字经济领域）或敏感国家/地区；出具项目合规诊断意见书，明确项目适用核准还是备案程序。

2、双部门核准备案代理：

（1）发改委核准/备案：通过“全国境外投资管理和服务网络系统”线上填报，准备项目申请报告、股权架构图（穿透至最终受益人）、资金来源证明、审计报告等材料；中方投资额3亿美元以下的项目由省级/自贸区发改委备案，3亿美元及以上由省级转报国家发改委。

（2）商务部核准/备案：通过“商务部业务系统统一平台”申报，申办《企业境外投资证书》。福州企业线上申报后，福州市商务局3个工作日内反馈初审意见。

3、外汇登记与资金汇出协助：协助完成境外直接投资外汇登记（含返程投资架构披露），对接银行办理资金合规汇出。

4、再投资与后续交易合规管理：将境外平台公司及项目公司的后续投资、增资、股权处分等行为纳入合规管理，及时履行报告、备案或核准手续。

5、投后合规运营保障：协助完成境外项目完成情况报告、重大事项报告及年度经营信息报告的持续履行；建立境外投资持续跟踪服务机制。

适用客户：拟开展境外投资、海外并购、新设境外企业的境内企业（含福州自贸片区企业）。

审批周期参考：非敏感类项目全程约10-20个工作日（发改与商务可并行办理）；敏感类项目核准周期不超过30个工作日；外汇登记3个工作日。

服务产品二：个人境外投资合规服务

针对新规将投资者范围拓展至居民个人后的合规需求，提供个人境外投资合法化、规范化服务。

服务内容：

1、37号文外汇登记服务：协助境内居民个人通过特殊目的公司（SPV）境外投融资及返程投资，办理《境内居民个人境外投资外汇登记表》填报与外汇登记。包括新设SPV备案、SPV变更备案、SPV注销备案的全流程代理。

2、存量境外资产合规化整改：针对新规前已存在的个人境外持股、直接投资和境外资产配置等灰色地带情形，提供合规审查与整改方案设计。

3、个人境外投资架构设计：为企业主、高净值个人设计合规的境外投资持股结构，包括“创始人独立SPV+标准返程路径”等方案。

4、补登记专项服务：协助存量未备案SPV完成补登记，依法合规补救。

适用客户：存在个人境外持股、境外投资或拟通过SPV架构开展跨境投融资的个人投资者，以及拟实施海外上市个人持股架构的企业及其股东。

办理周期参考：新设SPV备案15-20个工作日，变更/注销备案7-10个工作日。

服务产品三：敏感行业与特殊出海专项合规服务

针对人工智能、半导体、生物医药、先进材料、云计算等敏感行业，以及涉及大量数据出境或存在规避性架构的投资项目，提供专项合规审查与架构调整服务。

服务内容：

1、敏感行业投资合规审查：识别投资项目是否属于禁止或限制类行业，出具敏感行业合规审查报告，对敏感类项目协助办理国家发改委项目核准（无论金额大小）。

2、技术出口管制合规服务：识别拟出口的物项、技术、软件、工艺参数等的管制属性，依法判定是否需要取得出口许可或办理技术出口合同登记备案。协助企业建立技术出口内控机制，确保不通过跨境派遣技术人员、技术指导、人员培训等方式变相转移禁止或限制出口的技术。

3、数据出境合规评估：依据《数据安全法》《网络安全法》及新规要求，协助企业开展数据分类分级评估，对涉及重要数据或个人信息出境的情形协助进行数据出境安全评估申报。重点审查对外投资场景下跨境数据传输的风险。

4、规避性架构排查与整改：针对“整体外迁”、“分拆式架构”、“多层离岸架构”等规避性出海模式，开展合规审查并出具架构调整方案。

5、跨境人员与技术流动管理：制定跨境派遣、远程技术指导、联合研发、系统权限开放等场景的内部审批与管控流程。

适用客户：涉及关键技术、大量数据出境的敏感行业企业，以及存在特殊出海架构或拟赴高风险地区投资的企业。

服务产品四：海外利益保护与合规咨询

针对新规强化投资者合法权益保护的制度设计，为境外投资过程中可能面临的纠纷和风险提供法律援助与合规应对。

服务内容：

1、投资目的地风险评估与动态监测：结合发改委、商务部等官方发布的风险提示，协助建立内部国别风险清单和监测体系。根据东道国政治、安全、法律环境变化制定应急预案。

2、投资壁垒调查与纠纷应对：在与东道国发生纠纷或遭遇歧视性限制时，协助记录固定证据，依法向商务主管部门申请投资壁垒调查，积极寻求领事保护。

3、跨境合规综合咨询：涵盖投资审批、出口管制、数据安全、反垄断、知识产权保护、境外用工等领域的综合性法律与财务合规咨询。

4、合规培训服务：针对企业财务、法务、业务团队开展境外投资合规专项培训，内容包括新规解读、合规红线识别、跨境数据合规实务等。

适用客户：已开展或拟开展境外投资的企业，尤其是投资目的地涉及高风险国家和地区的项目。

第三部分：服务方式与合作模式

1、单次专项服务：针对客户特定需求（如单次ODI备案、37号文登记、合规体检等）提供一次性专项服务，按项目收费。

2、年度合规托管服务：协助企业建立和维护境外投资合规体系，包括存量项目合规维护、新项目备案、年度报告、合规体检、合规培训等，签订年度服务合同，按月/按季收取固定服务费。

3、全流程综合服务：对大型境外投资项目提供从投资方案设计到投后合规的全生命周期服务，涵盖ODI备案、外汇登记、技术出口审查、数据出境评估、目的地风险评估及投后管理，按项目阶段分步收费。

4、紧急专项响应服务：对涉及安全审查、违规调查、补登记等紧急事项提供快速响应服务，按实际投入人天计费。

第四部分：收费标准

说明：以下收费标准为行业参考基准，具体费用根据项目复杂度、投资金额、行业属性、审批层级等因素综合确定，以双方签订的正式服务协议为准。表示参考同类服务市场收费标准拟定。

一、境外投资全流程合规服务（产品一）

二、个人境外投资合规服务（产品二）

三、敏感行业与特殊出海专项合规服务（产品三）

四、海外利益保护与合规咨询（产品四）

费用特别说明：

1、以上费用不含政府部门收取的官方规费（目前核准备案行政部门无收费）。

2、如需翻译外文材料（如香港公司章程、并购协议等），翻译费用另计。

3、如需境外律师/公证行意见或委托，第三方费用据实收取。

4、自贸片区企业可享受部分材料容缺受理等便利，费用标准不变。

5、老客户续约或多项服务打包，可享受10%-20%优惠。

第五部分：交付标准

一、质量承诺

1、专业标准：所有服务严格依据《国务院关于对外投资的规定》（第837号令）、《企业境外投资管理办法》（国家发改委令第11号）、《境外投资管理办法》（商务部令第3号）及国家外汇管理局、福建省及福州市属地监管细则执行，确保合规性。

2、时效承诺：常规服务按照法定办理时限完成申报；资料齐全情况下，材料准备周期为3—7个工作日。

3、一站式服务：依托福州市政务服务中心“企业会客厅”及市商务局线上线下一站式入驻条件，实现服务一站集成，有效提升客户审批成功率；涉及多部门协同事项由我方统一协调推进。

二、交付物清单（根据不同服务产品提供）

（一）ODI备案类交付物：

1、项目可行性研究报告（符合格式文本要求）

2、董事会/股东会决议文件

3、资金来源说明材料（含资金链路、流水、完税凭证）

4、股权架构穿透图（至最终受益人）

5、境外投资真实性承诺书

6、发改委《境外投资项目备案通知书》

7、商务部《企业境外投资证书》

8、外汇登记凭证

（二）个人合规类交付物：

1、《境内居民个人境外投资外汇登记表》

2、 37号文备案证明材料

3、 SPV架构方案书

4、 返程投资安排说明

（三）专项合规类交付物：

1、 敏感行业合规审查报告

2、 技术出口管制合规意见书

3、 数据出境安全评估报告

4、 规避性架构整改方案

（四）报告类交付物：

1、境外投资合规体检报告

2、投资目的地风险评估报告

3、年度合规运营报告

三、服务流程标准

1、前期咨询（1-2个工作日） ：客户提出需求，我方进行初步评估，出具服务方案与报价，签订服务协议。

2、尽职调查（3-5个工作日） ：收集客户资质文件、项目资料，开展合规性预审。

3、材料准备与申报（5-10个工作日） ：协助客户准备全套申请材料，通过政务平台提交申请，配合部门审核反馈。

4、结果交付（审批通过后1-2个工作日） ：送达批文/证书，交付完整项目档案。

5、后续跟踪：提供投后合规咨询，协助完成信息报告义务。

四、客户权益保障

1、严格执行保密协议，对客户商业秘密、财务信息、个人隐私等承担保密责任。

2、明码标价，所有费用在服务协议中明确列示，无隐性收费。

3、客户有权随时查阅服务进度，我方按约定频率提供进度报告。

4、如因我方过错导致客户损失，按服务协议约定承担相应责任。

第六部分：服务联系

福州圣鹏财务顾问有限责任公司

服务热线：0591-88203856

办公地址：福建省福州市台江区广达路68号金源大广场西区24楼2404单元

官方网站：www.cnspcw.com

注：本服务方案自发布之日起生效，根据国家政策变化适时更新。所有服务均以双方正式签订的服务协议为准。